Phạm Vũ Khiêm bị cáo buộc chủ mưu vụ sản xuất thực phẩm chức năng giả. Ảnh: Quang Việt
Ngày 14.7, TAND Hà Nội tiếp tục phiên xử Phạm Vũ Khiêm - Giám đốc Công ty Herbitech - cùng vợ là Trần Thị Huệ và đồng phạm về các tội: "Sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm; Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; Rửa tiền".
Sau đề nghị án của Viện KSND Hà Nội, bị cáo và các luật sư tham gia tranh luận, tự bào chữa.
Khiêm bị cáo buộc, trong thời gian 5 năm (2020-2025), Công ty Herbitech đã sản xuất 67 loại sản phẩm giả với tổng số gần 13 triệu lọ/chai/ống/hộp/viên bán cho 35 khách hàng, có tổng giá trị hơn 10 tỉ đồng, thu lời bất chính hơn 1,3 tỉ đồng.
Trong 6 năm (2018-2024), doanh nghiệp của Khiêm có tổng doanh thu bán hàng thực tế là hơn 335 tỉ đồng. Trong đó, doanh thu khai thuế là hơn 145 tỉ đồng và doanh thu bỏ ngoài sổ sách không kê khai nộp thuế là hơn 190 tỉ đồng.
"Tổng lợi nhuận lũy kế của Công ty Herbitech là hơn 54 tỉ đồng - số tiền có được từ nguồn sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm", theo nội dung cáo trạng.
Để hợp thức hóa nguồn tiền do phạm tội mà có kể trên, tháng 6.2023, Phạm Vũ Khiêm chỉ đạo thành lập Công ty Cổ phần Dược phẩm Herbitech và để vợ mình - bị cáo Huệ làm giám đốc.
Sau đó, bị can Khiêm dùng công ty này để cùng một công ty khác thuê lại quyền sử dụng đất đối với thửa đất có diện tích 4.853,9m2 tại Khu công nghiệp Yên Quang, xã Thịnh Minh, tỉnh Phú Thọ, với số tiền hơn 12 tỉ đồng. Việc sử dụng số tiền này, Khiêm bị cáo buộc hành vi "Rửa tiền".
Tự bào chữa tại tòa, Khiêm phủ nhận cáo buộc rửa tiền. Bị cáo cho rằng, việc dùng lợi nhuận để mua đất xây dựng nhà máy mới là hoạt động đầu tư công khai, phục vụ sản xuất chứ không nhằm che giấu nguồn gốc tài sản. "Dùng lợi nhuận mua đất xây nhà máy mới, tôi không nghĩ đó là rửa tiền", Khiêm trình bày.
Bào chữa cho Khiêm, luật sư cho rằng, việc xác định hành vi rửa tiền phụ thuộc vào cách tính thiệt hại về thuế và doanh thu của doanh nghiệp.
Theo luật sư bào chữa, cơ quan tố tụng đang áp dụng "tiêu chuẩn kép" khi chấp nhận dữ liệu nội bộ không có hóa đơn để xác định doanh thu đầu ra, từ đó truy thu thuế nhưng lại không chấp nhận các khoản chi phí nguyên liệu thực tế cũng không có hóa đơn để khấu trừ.
Luật sư lập luận, hoạt động sản xuất không thể tạo ra doanh thu nếu không có chi phí. Việc coi toàn bộ doanh thu ngoài sổ sách là lợi nhuận chịu thuế đã làm sai lệch thiệt hại thực tế của ngân sách.
Từ đó, luật sư đề nghị xác định nghĩa vụ thuế trên cơ sở lợi nhuận thực tế của doanh nghiệp, khoảng 54 tỉ đồng, thay vì toàn bộ doanh thu ngoài sổ sách 190 tỉ đồng.
Bởi nếu tính lại thiệt hại về thuế và lợi nhuận theo đúng bản chất kinh tế của hoạt động sản xuất thì mức độ nghiêm trọng của vụ án cũng sẽ thay đổi.
Phiên tòa đang tiếp tục diễn ra.
